La gestión financiera eficaz sigue siendo uno de los grandes desafíos para las pequeñas y medianas empresas en España. Así lo pone de manifiesto el informe El comportamiento financiero de las pymes en el contexto de la economía española: factores determinantes, elaborado por el Observatorio de las Finanzas de los Hogares y las PYMES de Fundación IE en IE University, con la colaboración de NTT Data.
Este estudio analiza en profundidad dos aspectos clave para la competitividad y el crecimiento de las pymes: las decisiones de financiación y la gestión de riesgos. Para ello, se ha tomado como base una muestra de 1.120 empresas con hasta 50 empleados.
Uno de los principales hallazgos es que, si bien los pequeños empresarios muestran un mayor conocimiento financiero general que la media de la población, presentan carencias significativas en áreas críticas como la lectura e interpretación de estados financieros o el uso de ratios contables, esenciales para evaluar la rentabilidad y salud del negocio.
Como explica Laura Núñez, directora del Observatorio y coautora del informe, “el 40% de las pymes no realiza una planificación financiera formal, lo que evidencia la necesidad de promover programas de formación específicos que ayuden a profesionalizar su gestión económica”.
Además de evaluar las competencias financieras de los empresarios, el estudio también analiza el entorno en el que estos toman decisiones, incluyendo el grado de digitalización de sus procesos y la frecuencia con la que recurren a asesoramiento externo.
Se observa que la digitalización aún avanza con paso desigual: la mitad de las pymes dispone de una página web y, entre ellas, el 70% la ha habilitado para el comercio electrónico. Sin embargo, el uso de redes sociales como herramienta de marketing sigue siendo limitado, y se reduce a medida que aumenta la edad del empresario.
La digitalización como palanca de crecimiento
En cuanto a los procesos financieros, los pagos a proveedores y cobros de clientes sí están bastante digitalizados, pero no ocurre lo mismo con la contratación online de servicios financieros más complejos, como seguros o productos de financiación.
María Jesús Jiménez, directora del clúster de Fundación de Servicios Financieros Bancarios en NTT Data EMEAL, apunta que “la falta de conocimientos técnicos y la inversión inicial que exige la transformación digital son barreras que muchas pymes aún no logran superar, de ahí la importancia de iniciativas como el Kit Digital, que no solo ofrecen apoyo económico, sino que también ayudan a perder el miedo a la tecnología”.
El informe también revela que, aunque un 60% de los empresarios contrata servicios de gestoría externa para asuntos financieros, solo el 22% se asesora con entidades financieras y apenas un 1% ha recurrido a organismos oficiales como cámaras de comercio o asociaciones empresariales. Este dato pone de manifiesto un gran margen de mejora en cuanto al aprovechamiento de los recursos institucionales disponibles.
Respecto a la integración de criterios ESG (ambientales, sociales y de gobernanza), las pymes son conscientes de su importancia, pero advierten de la dificultad de adaptarse a una regulación pensada para empresas con más recursos. Eva Belinchón, CEO de Grupo Maser, advierte que “las exigencias normativas actuales suponen una carga excesiva para las pymes, que no pueden permitirse destinar personal exclusivamente a estas cuestiones. Es necesario adaptar estos requerimientos a su realidad”.
La banca y los asesores, aliados estratégicos
En materia de financiación, el préstamo bancario sigue siendo el instrumento más utilizado, tanto a corto como a largo plazo, por el 40% y el 50% de las pymes respectivamente. No obstante, la diversificación de fuentes continúa siendo baja: solo el 25% dispone de más de un producto financiero a largo plazo, y un porcentaje algo mayor, aunque inferior al tercio, cuenta con más de uno a corto plazo.
En lo relativo a la gestión de riesgos, los seguros más extendidos son los de daños materiales y responsabilidad civil, con una cobertura de aproximadamente el 50% y el 66% de las empresas. Sin embargo, preocupa el hecho de que cerca de un tercio de las pymes no haya contratado ninguno de los seguros analizados, quedando expuestas a contingencias que podrían comprometer su viabilidad.
El informe puede descargarse desde la página web de NTT Data.